Lần đầu tiên, hai cơ quan chuyên truy tố các vụ gian lận hải quan đã trình bày quan điểm của họ về vấn đề này. Nếu bạn đang nộp đơn loại 11 hôm nay hoặc dự định nộp đơn loại 13 vào mùa thu này, hãy coi đây như một lời cảnh báo.
Một điều bất thường đã xảy ra vào tháng 7
Vào ngày 14 tháng 7 năm 2026, Lực lượng Đặc nhiệm Chống Gian lận Thương mại đã công bố Cẩm nang Hướng dẫn Thực thi Pháp luật về Gian lận Thương mại. Nhóm công tác này là sự hợp tác giữa Bộ Tư pháp và Bộ An ninh Nội địa, và đã huy động sự tham gia của Cục Thi hành Pháp luật về Gian lận Quốc gia, Cục Hình sự, Cục Dân sự, Cục Môi trường và Tài nguyên Thiên nhiên, Văn phòng Công tố viên Liên bang Khu vực Bắc Illinois, HSI và CBP.
Chính phủ gọi đây là một nỗ lực hợp tác chưa từng có tiền lệ. Từ ngữ đó đang phát huy tác dụng thực sự. Bộ Tư pháp (DOJ) và Bộ An ninh Nội địa (DHS) thường không cùng nhau công bố một văn bản giải thích cách tiếp cận thực thi pháp luật của họ đối với công chúng thuộc đối tượng điều chỉnh.
Tại sao lại là lúc này? Cuốn Cẩm nang được công bố cùng ngày Bộ Tư pháp (DOJ) thông báo rằng Lực lượng Đặc nhiệm đã vượt mốc 1 tỷ USD từ các khoản thu hồi, tiền phạt, tịch thu tài sản và các khoản lỗ được công bố trong 11 tháng đầu tiên, cùng với việc thành lập Phòng Thi hành Luật Thương mại và Giao dịch Toàn cầu mới thuộc Bộ phận Chống Gian lận, được thành lập để xử lý các vụ kiện này. Con số 1 tỷ đô la trong chưa đầy một năm cho thấy chương trình này đã đi vào quỹ đạo và muốn ngành thương mại biết điều đó.
Câu hỏi thiết thực hơn là cuốn cẩm nang thực thi dài 27 trang này sẽ mang lại những thay đổi gì cho những người hàng ngày nộp hồ sơ. Hãy cùng phân tích kỹ hơn.
Câu mà mọi nhà nhập khẩu nên đọc kỹ hai lần
Trong Chương 1 có một câu giúp định hình lại cách đánh giá các trường hợp vi phạm quy định:
Thời kỳ mà một công ty có thể viện cớ không biết về các hoạt động của các đối tác ở khâu thượng nguồn đã qua rồi.
Đó không phải là luật mới. Đó là một tuyên bố về lập trường. Và lập trường này rất quan trọng, bởi vì Bộ Tư pháp (DOJ) cho biết họ sẽ xem xét kỹ lưỡng xem việc vi phạm quy định có xuất phát từ sự cẩu thả, sự coi thường liều lĩnh, việc cố tình phớt lờ các dấu hiệu gian lận, hay hành vi phạm tội có chủ ý hay không.
Hãy chú ý đến điều nằm ở giữa danh sách đó. Sự làm ngơ có chủ ý. Theo Đạo luật về các Yêu cầu Bồi thường Gian lận, thuật ngữ “cố ý” không chỉ đơn thuần có nghĩa là biết rõ sự việc. Thuật ngữ này còn bao gồm cả việc cố tình phớt lờ, sự làm ngơ có chủ ý và sự coi thường một cách liều lĩnh. Bạn không nhất thiết phải biết nhà cung cấp của mình đang thực hiện việc trung chuyển hàng hóa. Điều quan trọng là bạn đã cố tình tránh không tìm hiểu sự việc.
Cẩm nang này cũng nhắc nhở các nhà nhập khẩu về một điều mà hàng năm vẫn khiến nhiều người vấp phải: Người nhập khẩu chính thức không thể chuyển giao trách nhiệm về tính chính xác của tờ khai hải quan cho bên thứ ba. Việc dựa vào nhà xuất khẩu hoặc đại lý hải quan của bạn không làm mất đi nghĩa vụ của bạn trong việc thực hiện sự cẩn trọng hợp lý.
Các nhà môi giới đã được nêu tên cụ thể
Chương 1 trích dẫn Sắc lệnh hành pháp số 14411, Tăng cường thực thi pháp luật hải quan, được ký ngày 3 tháng 6 năm 2026 và công bố tại 91 FR 35125, và đặc biệt đề cập đến Mục 4(a) về các biện pháp khắc phục hành chính mà CBP hiện đang áp dụng:
- Các yêu cầu bồi thường thiệt hại cố định được thi hành đối với các trái phiếu do vi phạm nghĩa vụ.
- Các hạn chế về quyền tự do đi lại trong khu vực lưu giữ hàng hóa.
- Thêm các cuộc kiểm toán.
- Mức phạt tối đa đối với các nhà môi giới không thực hiện thẩm định, liên tục đại diện cho các khách hàng vi phạm quy định hoặc không hợp tác kịp thời với các yêu cầu cung cấp thông tin của CBP.
Việc liên tục đại diện cho các khách hàng vi phạm quy định được liệt kê là hành vi dẫn đến hình phạt. Việc chậm trễ trong việc trả lời yêu cầu của CBP cũng vậy. Và Hướng dẫn này nêu ra những trường hợp đó như những ví dụ, chứ không phải là một danh sách cố định. CBP đang theo dõi việc thực thi lệnh này của chính mình trên một trang chuyên dụng "Tăng cường thực thi hải quan".
Điều này liên quan đến một nghĩa vụ đã được quy định từ lâu nhưng lại thường bị xem nhẹ. Theo 19 CFR 111.39(c), nếu một nhà môi giới biết rằng khách hàng chưa tuân thủ pháp luật hoặc đã mắc sai sót hoặc bỏ sót thông tin trong một tài liệu mà pháp luật yêu cầu khách hàng phải ký kết, nhà môi giới phải thông báo ngay cho khách hàng về vấn đề đó, tư vấn về các biện pháp khắc phục thích hợp và lưu giữ hồ sơ về cuộc trao đổi đó theo quy định tại 19 CFR 111.21 và 111.23.
Có một điểm tinh tế đáng lưu ý. Theo nội dung hiện tại của quy định, quy định này sẽ được áp dụng khi một nhà môi giới biết. Hướng dẫn này mô tả điều kiện kích hoạt một cách rộng hơn, đó là nhà môi giới “biết, có lý do để biết hoặc nghi ngờ”. Khoảng cách giữa nội dung văn bản và lập trường thực thi đã nêu chính là tiêu chuẩn thực tiễn mà bạn nên dựa vào để lập kế hoạch.
Nếu thông lệ thông thường của bạn là thông báo trước bằng lời nói qua điện thoại, thì bạn đã đáp ứng được hai phần đầu tiên và bỏ qua phần thứ ba. Hồ sơ chính là phần giúp bảo vệ bạn.
Cuốn cẩm nang không bao giờ đề cập đến cụm từ “Loại 11”. Đó chính là điểm mấu chốt.
Hãy đọc hết 27 trang này, bạn sẽ không tìm thấy các cụm từ như “nhập khẩu không chính thức”, “Loại 11”, “Loại 13”, “bưu phẩm” hay “lô hàng giá trị thấp”. Cẩm nang này đề cập đến các Mẫu 3461 và 7501, cũng như nhôm, vonfram và động cơ diesel.
Đừng nhầm lẫn sự im lặng đó với việc được miễn trừ. Điều 592, Điều 1595a, Đạo luật về các Yêu cầu Bồi thường Gian lận và Điều 545 đều được quy định xoay quanh lô hàng, chứ không phải loại hình khai báo. Một thủ tục khai báo không chính thức Loại 11 có cùng tuyên bố về giá trị, phân loại và nguồn gốc như thủ tục khai báo chính thức, và Người nhập khẩu được ghi danh trên đó cũng có cùng nghĩa vụ thực hiện sự cẩn trọng hợp lý. Điều thay đổi ở cấp độ không chính thức không phải là mức độ rủi ro cho mỗi lô hàng mà là số lượng lô hàng.
Điều này rất quan trọng vì hướng đi của các lô hàng khối lượng lớn nhưng giá trị thấp sau khi quy định “de minimis” được áp dụng. Các lô hàng trước đây được thông quan dựa trên bản kê khai hàng hóa (manifest) nay được thông quan thông qua hình thức khai báo không chính thức Loại 11, kèm theo mã HTS 10 chữ số, giá trị khai báo và nước xuất xứ, do đại lý hải quan nộp thay mặt người nhập khẩu (IOR), với tần suất hàng nghìn lần mỗi ngày. Mỗi yếu tố dữ liệu trong số đó đều có khả năng trở thành căn cứ để đưa ra kết luận theo Mục 592, và thang đánh giá mức độ vi phạm (sơ suất, sơ suất nghiêm trọng, gian lận) trong Hướng dẫn sẽ được đánh giá dựa trên một mô hình nhất định. Một cách phân loại tắt chỉ tốn vài xu cho một bưu kiện sẽ trở thành một mô hình khi áp dụng cho hàng trăm nghìn bưu kiện, và chính mô hình này là yếu tố biến sơ suất thành sơ suất nghiêm trọng.
Tiếp theo là Loại 13. Hình thức khai báo điện tử không chính thức mới của CBP dành cho bưu phẩm quốc tế sẽ chính thức đi vào hoạt động trên hệ thống ACE vào ngày 22 tháng 9 năm 2026, thay thế cho “Bảng tính thuế bưu phẩm quốc tế” tạm thời hàng tháng áp dụng cho các lô hàng có giá trị từ 2.500 USD trở xuống; đồng thời, hình thức này dự kiến sẽ trở thành bắt buộc từ ngày 22 tháng 10 năm 2026 đối với hàng hóa không thuộc quy trình bưu chính, bao gồm cả hàng hóa chịu thuế chống bán phá giá (AD)/thuế chống trợ cấp (CVD) và hạn ngạch. Thông báo trên Công báo Liên bang tại 91 FR 40016 (ngày 1 tháng 7 năm 2026) quy định chặt chẽ các quyền khai báo: chủ sở hữu, người mua hoặc đại lý hải quan được cấp phép do chủ sở hữu, người mua hoặc người nhận hàng chỉ định. Các nhà khai thác bưu chính nước ngoài và các bên thứ ba không có giấy phép không được phép nộp hồ sơ. Người khai báo (IOR) phải truyền tải mười hai yếu tố dữ liệu cho mỗi lô hàng, bao gồm mã phân loại đầy đủ 10 chữ số, nguồn gốc, giá trị và tổng số thuế phải nộp.
Hãy so sánh hai sự kiện này với nhau. Mẫu 13 lần đầu tiên đưa lưu lượng bưu phẩm chưa từng được khai báo riêng lẻ vào hệ thống ACE, và chỉ định nhà môi giới là một trong ba bên duy nhất được phép nộp hồ sơ này. Khoản 4(a) của Sắc lệnh Hành pháp quy định rằng các nhà môi giới nhiều lần đại diện cho khách hàng không tuân thủ sẽ phải đối mặt với mức phạt tối đa. Một nhà môi giới nộp Mẫu 13 thay mặt cho Bưu điện hoặc Bên Đủ Điều Kiện, theo định nghĩa, đang đại diện cho một khách hàng mà lịch sử khai báo của họ mới bắt đầu từ thời điểm này. Việc thẩm định kỹ lưỡng khi tiếp nhận những khách hàng này là yếu tố duy nhất phân biệt giữa “người nộp hồ sơ mới” và “liên tục đại diện”.
Bộ công cụ thực thi pháp luật, được xếp hạng theo mức độ đáng lo ngại
Cẩm nang này giới thiệu chi tiết các quy định hiện hành. Phạm vi áp dụng của các quy định này rộng hơn so với những gì phần lớn các nhà nhập khẩu thường nghĩ, và không có quy định nào trong số đó chỉ áp dụng cho các thủ tục khai báo chính thức.
- Điều 592 (19 U.S.C. 1592). Đây là công cụ hành chính chủ chốt của CBP. Mức phạt được xác định dựa trên mức độ vi phạm: sơ suất, sơ suất nghiêm trọng hoặc gian lận. Điều khoản này cũng áp dụng cho các vi phạm không gây thất thu thuế, tức là không có bất kỳ khoản thuế nào bị thất thu. CBP kết hợp điều khoản này với Điều 19 U.S.C. 1595a(b) để xử lý các bên đưa vào hoặc tạo điều kiện cho việc nhập khẩu hàng hóa trái pháp luật.
- Đạo luật về các khiếu nại gian dối. Bồi thường gấp ba lần cộng với tiền phạt. Phạm vi áp dụng không chỉ giới hạn ở các nhà nhập khẩu mà còn mở rộng đến bất kỳ ai cố ý gây ra vi phạm. Các cá nhân tố giác có thể nộp đơn kiện qui tam và nhận một phần số tiền thu hồi được.
- Các tội phạm hải quan theo Tiêu đề 18 (18 U.S.C. 541, 542, 548, 550, 551). Phân loại sai, hóa đơn gian lận, can thiệp vào kho bảo thuế, yêu cầu hoàn thuế gian lận, và che giấu hoặc hủy bỏ hồ sơ. Mỗi tội có mức án tối đa là hai năm.
- Điều 545, Chương 18 Bộ luật Hình sự Hoa Kỳ. Điều luật nghiêm khắc nhất. Mức án 20 năm tù và tịch thu hàng hóa hoặc giá trị tương đương.
- Rửa tiền và Đạo luật RICO. Các Điều 542 và 545 quy định các hoạt động bất hợp pháp cụ thể, do đó bất kỳ giao dịch tiền tệ nào trên 10.000 USD sử dụng tiền thu được từ gian lận thương mại đều có thể kích hoạt Điều 1957. Luật RICO yêu cầu hai hành vi tiền đề trong vòng mười năm, và cáo buộc âm mưu theo Luật RICO có thể áp dụng cho các giám đốc điều hành dù họ chưa từng trực tiếp tham gia vào việc lập hồ sơ nhưng đã đồng ý thúc đẩy kế hoạch đó.
Đây là điểm mà các nhà nhập khẩu thường đánh giá thấp. Điều 545 không chỉ áp dụng cho người nộp tờ khai nhập khẩu. Điều luật này quy định hành vi nhận, che giấu, mua, bán hoặc tạo điều kiện cho việc bán hàng hóa nhập khẩu trái pháp luật là hành vi phạm tội, bất kể ở đâu trong chuỗi cung ứng, miễn là người thực hiện đáp ứng yêu cầu về sự nhận thức. Hướng dẫn nêu rõ rằng Bộ Tư pháp (DOJ) tiến hành điều tra các đối tượng ở các khâu sau trong chuỗi cung ứng nhằm triệt phá phía cầu.
Nếu bạn mua hàng nhập khẩu trong nước và có lý do để nghi ngờ nguồn gốc của chúng, thì đó cũng là rủi ro mà bạn phải đối mặt.
Lao động cưỡng bức: Danh sách đã tăng gấp đôi
Chương 4 đề cập đến Điều 307, Các Lệnh và Kết luận về Việc Tạm Giữ Việc Phát Hành, và UFLPA. Có một cập nhật đáng chú ý dành cho bất kỳ ai đang làm công tác quản lý rủi ro nhà cung cấp.
Bản gốc Chiến lược UFLPA năm 2022 đã nêu tên bốn lĩnh vực ưu tiên hàng đầu. FLETF đã bổ sung thêm ba lĩnh vực trong bản cập nhật năm 2024 và thêm năm lĩnh vực nữa trong bản cập nhật năm 2025. Như vậy, tổng số lĩnh vực đã lên đến mười hai.
Đã thêm | Các lĩnh vực |
2022 (bản gốc) | Quần áo, bông, các sản phẩm từ silica bao gồm polysilicon, cà chua |
2024 | Nhôm, PVC, hải sản |
2025 | Thép, đồng, lithium, xút, táo tàu (quả chà là đỏ) |
Nếu hoạt động tìm nguồn cung ứng của quý vị liên quan đến bất kỳ lĩnh vực nào trong số mười hai lĩnh vực đó, thông điệp mà Hướng dẫn này muốn truyền tải là quý vị nên áp dụng mức độ kiểm tra nghiêm ngặt nhất đối với các chuỗi cung ứng đó. Việc bị đưa vào Danh sách các thực thể của UFLPA sẽ ngay lập tức dẫn đến giả định có thể bác bỏ rằng hàng hóa đó không được phép nhập khẩu, và để bác bỏ giả định này, cần phải có bằng chứng rõ ràng và thuyết phục.
Cũng cần lưu ý sự khác biệt giữa hai biện pháp thi hành này. Lệnh WRO dựa trên nghi ngờ hợp lý và cho phép CBP tạm giữ hàng hóa tại tất cả các cảng. Sau đó, quý vị có ba tháng kể từ ngày nhập khẩu để nộp bằng chứng chứng minh hàng hóa đủ điều kiện nhập khẩu theo 19 CFR 12.43, và theo 19 CFR 12.44, bạn có thể xuất khẩu hàng hóa vào bất kỳ thời điểm nào trước khi bị tịch thu. Quyết định (Finding) dựa trên căn cứ xác đáng và cho phép CBP tịch thu và sung công hàng hóa. Bạn không được phép chuyển hàng hóa đó đi nơi khác.
Các loại hình là danh sách kiểm tra tự đánh giá
Chương 5 trình bày chi tiết cách thức hoạt động thực tế của các phương thức này. Hãy xem nó như một danh sách các câu hỏi để tự đánh giá hoạt động của chính bạn:
- Nguồn gốc hàng hóa không chính xác. Các hoạt động trung gian như lắp ráp đơn giản hoặc đóng gói lại mà không đáp ứng ngưỡng biến đổi đáng kể. Hàng hóa bị ghi nhãn sai có thể phải chịu mức thuế bổ sung 10% theo Điều 1304, Chương 19 Bộ luật Hoa Kỳ.
- Sai sót trong phân loại HTS. Khai báo hàng hóa thành phẩm là linh kiện, hoặc khai báo nguyên liệu thô là nguyên liệu tái chế. Ở mức độ vi phạm Loại 11 và Loại 13, hình thức vi phạm này thường mang tính hệ thống: việc áp dụng phân loại mặc định cho một danh mục sản phẩm vì nó nhanh hơn so với việc phân loại chính xác, và điều này được lặp lại trên mọi lô hàng.
- Khai báo giá trị thấp hơn thực tế. Lập hóa đơn kép, trong đó hóa đơn thật được dùng để chuyển tiền, còn hóa đơn giả được gửi cho CBP. Trong kênh hàng hóa giá trị thấp, thủ đoạn này thể hiện dưới dạng giá trị khai báo trên tờ khai nhập khẩu không chính thức không khớp với giá mà người tiêu dùng thực tế đã thanh toán tại trang thanh toán.
- Tránh né thuế chống bán phá giá và chống trợ cấp (AD/CVD). Mức phí có thể vượt quá 600% giá trị khai báo, khiến đây trở thành hạng mục mang lại lợi nhuận cao nhất cho các đối tượng vi phạm. Lưu ý rằng hàng hóa AD/CVD chính là lý do khiến Loại 13 trở thành quy định bắt buộc.
- Các công ty vỏ bọc (IOR). Công ty này đã giải thể sau khi khai báo nhập khẩu, để lại cho CBP một hộp thư bưu điện (PO Box) và một tài khoản ngân hàng trống rỗng. Việc nộp hồ sơ theo Mẫu 11 và Mẫu 13 khiến việc này trở nên rẻ hơn để thực hiện, bởi vì IOR thường là một nhà bán hàng nước ngoài hoặc một đơn vị gom hàng mà không ai trong chuỗi cung ứng từng gặp mặt. Các giới hạn về quyền khai báo nhập khẩu đối với Mẫu 13 tồn tại chính xác để buộc phải có một bên thực sự và có thể liên hệ được trong hồ sơ khai báo nhập khẩu.
- Gian lận hoàn thuế. Các yêu cầu bồi thường liên quan đến các lô hàng xuất khẩu không bao giờ diễn ra, hoặc việc tái sử dụng các tài liệu xuất khẩu giống nhau.
- Gian lận trong Hiệp định Thương mại Tự do (FTA). Nguyên liệu thô được vận chuyển đến một đối tác Hiệp định Thương mại Tự do (FTA), hàng hóa thành phẩm không đáp ứng tiêu chuẩn được gửi trả lại kèm theo Giấy chứng nhận xuất xứ gian lận.
- Mua sắm tại cảng. Tái nhập khẩu hàng hóa tại một cảng khác sau khi bị từ chối. Việc bị từ chối trước đó sẽ trở thành bằng chứng cho thấy bạn biết việc nhập khẩu đó vi phạm pháp luật.
Số tiền liên quan đến các vụ việc gần đây không hề nhỏ. Các sản phẩm nhôm đùn được gian lận thành pallet: hơn 549,5 triệu USD tiền phạt dân sự. Một nhà sản xuất ô tô đã lắp đặt ghế sau tạm thời để xe tải chở hàng đạt mức 2,5% thay vì 25%: 365 triệu USD.
Những việc thực sự cần làm trong quý này
Cẩm nang này là một tài liệu tham khảo, không phải là một chương trình tuân thủ. Để biến nó thành một chương trình tuân thủ, cần thực hiện như sau:
- Hãy đọc Chương 5 và đối chiếu với sổ sách kinh doanh của chính bạn. Những loại hình nào có thể mô tả một hồ sơ mà bạn đã nộp trong năm nay, ngay cả khi đó chỉ là vô tình?
- Hãy coi cuốn sổ loại 11 của bạn như một mẫu biểu. Lấy một mẫu các mục nhập không chính thức trong một tuần và kiểm tra phân loại, giá trị và nguồn gốc so với dữ liệu thương mại cơ sở. Nếu cùng một "lối tắt" xuất hiện trong mẫu, nó cũng xuất hiện trong tổng thể, và CBP sẽ xem xét tổng thể đó.
- Hãy hoàn tất quy trình thẩm định đối với các khách hàng thuộc Loại 13 trước ngày 22 tháng 9. Nếu quý vị sẽ nộp hồ sơ Loại 13 cho một Bưu điện hoặc một Bên Đủ Điều Kiện, hãy quyết định ngay từ bây giờ những thông tin cần thu thập từ họ để hỗ trợ từng trong số mười hai yếu tố dữ liệu, và đảm bảo nhận được các thông tin đó bằng văn bản trước lần truyền dữ liệu đầu tiên, chứ không phải sau khi nhận được yêu cầu cung cấp thông tin đầu tiên.
- Lập bản đồ 12 mối quan hệ của bạn. Xác định mọi mối quan hệ với nhà cung cấp có liên quan đến các lĩnh vực ưu tiên cao theo UFLPA và ghi chép lại các biện pháp thẩm định mà bạn đã thực hiện.
- Hãy khắc phục các vấn đề liên quan đến hồ sơ giấy tờ theo quy định 111.39. Các nhà môi giới: khi bạn thông báo cho khách hàng về việc không tuân thủ, hãy lập văn bản và lưu giữ lại. Hồ sơ đó chính là bằng chứng bảo vệ cho bạn.
- Hãy kiểm tra thời hạn lưu trữ 5 năm của bạn. Cả các tổ chức IOR và các nhà môi giới đều phải tuân thủ quy định này theo Điều 19 U.S.C. 1508. Những lỗ hổng thường xuất hiện đúng vào lúc bạn cần các tài liệu đó nhất.
- Hãy xem xét tài liệu về COO, chứ không chỉ riêng trường COO. "Chuyển đổi đáng kể" là một kết luận pháp lý. Bạn có thể chứng minh được điều đó nếu ai đó hỏi không?
- Nâng tầm tuân thủ lên khỏi phạm vi hoạt động. Hướng dẫn này mô tả một văn hóa tuân thủ trải dài từ quản lý logistics đến ban lãnh đạo cấp cao (C-Suite) và hội đồng quản trị. Nếu tuân thủ thương mại không có đường dây báo cáo trực tiếp lên cấp trên của quản lý logistics, đó chính là lỗ hổng.
Vai trò của CustomsCity
Việc xử phạt bắt đầu từ những thông tin mà quý vị đã gửi. Mọi lý thuyết về hình phạt trong Hướng dẫn đều bắt nguồn từ một yếu tố dữ liệu bị sai, thiếu hoặc không có cơ sở chứng minh tại thời điểm nộp hồ sơ, và trong các tập Loại 11 và Loại 13 có rất nhiều yếu tố dữ liệu.
CustomsCity là lớp nộp hồ sơ cho khối lượng đó. Nền tảng ABI nền tảng xử lý các tờ khai không chính thức Loại 11, truyền tải tờ khai ACE, Bộ tin nhắn PGA, ISF, tờ khai 7512 trong khu vực kho ngoại quan, và các tờ khai vận chuyển hàng hóa ( eManifest) đường hàng không và đường biển, đồng thời sản phẩm Loại 13 của chúng tôi chuyển đổi dữ liệu cấp lô hàng mà quý vị đang lưu trữ trong các bảng tính và tệp làm việc hiện nay thành định dạng EDI tương thích với ACE để chuẩn bị cho ngày chính thức đi vào hoạt động vào ngày 22 tháng 9. Dữ liệu tờ khai và dữ liệu PGA được lưu trữ trong cùng một hệ thống với một bản ghi truyền tải duy nhất.
Điều này quan trọng vì hai lý do. Thứ nhất là tính nhất quán, bởi vì việc nhập lại dữ liệu trên các hệ thống không kết nối với nhau chính là nguyên nhân dẫn đến những sai lệch, từ đó hình thành các “mô hình” theo Điều 592. Thứ hai là tính truy xuất nguồn gốc, bởi vì khi CBP gửi yêu cầu cung cấp thông tin về một hồ sơ đã nộp cách đây tám tháng, tốc độ trả lời của quý vị giờ đây chính là một yếu tố bị xem xét kỹ lưỡng.
Hướng dẫn này được công khai và các ưu tiên đã được nêu rõ. Các nhà nhập khẩu và đại lý nào vượt qua giai đoạn này một cách suôn sẻ sẽ là những người đã coi tài liệu này như một danh sách kiểm tra thay vì chỉ là một tin tức. Yêu cầu bản demo để xem cách CustomsCity hỗ trợ việc khai báo theo Mẫu 11 và Mẫu 13.
Các câu hỏi thường gặp
Không. Nó nêu rõ rõ ràng rằng văn bản này không tạo ra các quyền hay biện hộ pháp lý, cũng không cung cấp tư vấn pháp lý, và không giới hạn ý định thi hành pháp luật hay lập trường trong tranh tụng của bất kỳ cơ quan nào. Điều văn bản này làm là cho bạn biết Bộ Tư pháp (DOJ) và Bộ An ninh Nội địa (DHS) đánh giá các đạo luật hiện hành như thế nào và họ đang tập trung vào những vấn đề nào.
Đúng vậy. Hướng dẫn này hoàn toàn không đề cập đến các loại khai báo, và không có đạo luật nào mà nó dựa vào bị giới hạn ở các khai báo chính thức. Điều 592, Đạo luật về các Yêu cầu Bồi thường Gian lận và Điều 545 đều áp dụng cho bản khai, và một khai báo không chính thức cũng là một bản khai. Sự khác biệt trên thực tế nằm ở quy mô: một sai sót có hệ thống trong các khai báo không chính thức sẽ được đánh giá là một mô hình hành vi, và chính điều này khiến vụ việc được xếp vào mức độ lỗi nghiêm trọng hơn.
Đúng vậy. IOR phải chịu trách nhiệm về việc thanh toán thiếu hoặc các khoản phạt phát sinh do thông tin sai lệch, ngay cả khi nhà môi giới đã soạn thảo chúng. Hướng dẫn trích dẫn vụ án Hoa Kỳ chống lại Công ty Golden Ship Trading, trong đó Tòa án Thương mại Quốc tế đã phán quyết rằng việc dựa vào nhà xuất khẩu và nhà môi giới không miễn trừ nghĩa vụ cẩn trọng hợp lý của chính IOR.
Lệnh WRO được ban hành dựa trên cơ sở có căn cứ hợp lý và cho phép CBP tạm giữ hàng hóa tại tất cả các cảng, với thời hạn ba tháng để nộp bằng chứng về tính hợp lệ và lựa chọn xuất khẩu trước khi bị tịch thu. Một “Phán quyết” (Finding) dựa trên căn cứ xác đáng và cho phép CBP tịch thu và tịch thu chúng. Việc tái xuất không phải là một lựa chọn một khi Quyết định này có hiệu lực.
Mười hai. Bốn mặt hàng ban đầu là quần áo, bông, các sản phẩm từ silica (bao gồm polysilicon) và cà chua. Kể từ đó, nhôm, PVC, hải sản, thép, đồng, lithium, xút và quả táo tàu đã được bổ sung vào danh sách.
Có thể. Điều 545 áp dụng đối với bất kỳ ai nhận, che giấu, mua, bán hoặc tạo điều kiện việc bán hàng hóa nhập khẩu trái với luật, nếu đáp ứng yêu cầu về sự biết rõ. Cẩm nang này nêu rõ rằng việc điều tra các chủ thể ở các khâu sau trong chuỗi cung ứng là một chiến lược có chủ đích.
Thói quen lập hồ sơ của bạn. Các thông báo bằng văn bản gửi cho khách hàng, hồ sơ có thể tra cứu được và hỗ trợ cho quốc gia xuất xứ . Những điều này tốn rất ít chi phí và chính là những yếu tố sẽ được xem xét khi đánh giá trách nhiệm pháp lý.
