Bắt đầu từ tháng Tư năm 2018, định nghĩa về nhà nhập khẩu các loại lô hàng cụ thể để nộp Hồ sơ An ninh Nhà nhập khẩu (ISF) đã được Cơ quan Hải quan và Bảo vệ Biên giới (CBP) mở rộng. Theo CBP, những thay đổi mới có hiệu lực vào ngày 14 tháng 5 năm 2018, được yêu cầu phải đưa ra điều khoản cho việc bao gồm các bên có lợi ích thương mại trong hàng hóa. Nhà nhập khẩu ISF hiện có thể thêm nhiều người có quyền truy cập vào dữ liệu quan trọng cần thiết cho việc nộp ISF.
Kể từ ngày 15 tháng 3 năm 2019, Cơ quan Hải quan và Bảo vệ Biên giới (CBP) đã bắt đầu thực thi các quy tắc ISF-5 và phạt những người vi phạm bằng các yêu cầu bồi thường thiệt hại được thanh lý. Đây cũng là ngày mà việc trì hoãn thực thi các vi phạm ISF cũng chấm dứt.
Để tránh các lô hàng bị trì hoãn và bị phạt, CBP kêu gọi các đại lý được ủy quyền, nhà nhập khẩu hàng hải, hãng vận tải và những người khai thuế khác tuân thủ các quy tắc nộp đơn ISF mới.
Hồ sơ bảo mật của nhà nhập khẩu (ISF) là gì?
ISF là một quy tắc bắt buộc các nhà môi giới hải quan, nhà nhập khẩu và bất kỳ đại lý được ủy quyền nào khác liên quan đến việc vận chuyển lô hàng qua đường biển phải gửi dữ liệu bổ sung điện tử cho Hải quan và Bảo vệ Biên giới (CBP) 24 giờ trước khi tải lô hàng tại cảng xuất phát.
Việc lấp đầy an ninh của nhà nhập khẩu là rất quan trọng vì cơ quan này sử dụng nó để kiểm soát thương mại và đánh giá rủi ro. Sử dụng dữ liệu, CBP có thể ngăn chặn các hoạt động bất hợp pháp như buôn lậu, xác định các lô hàng có rủi ro cao và đảm bảo rằng các lô hàng vào Mỹ không đe dọa đến an ninh, an toàn và sức khỏe của người Mỹ.
The ISF-10
Hồ sơ bảo mật của nhà nhập khẩu 10 (ISF-10) là một quá trình tăng cường nhắm mục tiêu bằng cách yêu cầu các đại lý, nhà nhập khẩu hoặc nhà môi giới hải quan gửi các yếu tố dữ liệu trước khi tải lô hàng tại cảng nước ngoài. Với việc nhắm mục tiêu tốt hơn vào các lô hàng có rủi ro cao, các lô hàng có rủi ro thấp sẽ phải chịu ít kiểm tra hơn tại cảng nhập cảnh. ISF-10 xác định các bên tham gia vào chuỗi cung ứng và kết hợp với quy tắc 24 giờ, CBP có thể có được mô tả tốt hơn về hàng hóa vào Mỹ.
ISF-10 chỉ dành cho mục đích nhắm mục tiêu và bảo mật và sẽ không được sử dụng để xác định nhập cảnh, hoặc để thực thi thương mại hoặc thương mại. Tuy nhiên, các quan chức hải quan có thể so sánh dữ liệu nhập cảnh với ISF để đánh giá và phân tích rủi ro và kiểm tra tính hợp lệ của thông tin ISF đã nộp.
Các yếu tố dữ liệu ISF-10
Theo các quy tắc của ISF-10, các bên chịu trách nhiệm nộp đơn phải nộp mười yếu tố sau cho CBP để thực hiện các quy tắc của ISF:
- Người mua - Địa chỉ và tên của bên được biết đến cuối cùng mà hàng hóa đã được đồng ý bán cho hoặc đã được bán.
- Số người nhận hàng - Số nhà nhập khẩu được chỉ định của Hải quan, số An sinh Xã hội, IRS hoặc EIN của doanh nghiệp hoặc cá nhân có hàng hóa đang được vận chuyển.
- Vị trí nhồi container - Địa chỉ và tên của địa điểm nơi hàng hóa được vận chuyển sẵn sàng bằng cách nhồi vào container.
- Nước xuất xứ - Nước sản xuất hoặc sản xuất hàng hóa theo các quy định, quy tắc và luật pháp nhập khẩu của Hoa Kỳ.
- Nhà nhập khẩu số hồ sơ - Số nhà nhập khẩu được cung cấp cho Hải quan, số An sinh xã hội, EIN hoặc số IRS của bên chịu trách nhiệm đáp ứng các yêu cầu quy định và luật định về nhập khẩu bao gồm thanh toán thuế.
- Mã số Biểu thuế quan hài hòa – Phân loại số lô hàng ở mức 6 chữ số.
- Nhà sản xuất / Nhà cung cấp - Địa chỉ và tên của thực thể cuối cùng trồng, sản xuất, sản xuất hoặc lắp ráp sản phẩm.
- Người bán - Địa chỉ và tên của thực thể mà hàng hóa đã được thỏa thuận mua từ đó
- Gửi hàng đến bên - Địa chỉ và tên của bên giao hàng đầu tiên được cho là sẽ nhận hàng sau khi chúng đã được Hải quan thông quan.
- Suffer/Consolidator - Địa chỉ và tên của công ty hoặc người sắp xếp nhồi container hoặc người nhồi nó.
The ISF-5
Cũng giống như ISF-10, ISF-5 là bắt buộc đối với các hãng vận chuyển, môi giới, đại lý hoặc nhà nhập khẩu mang lô hàng qua Mỹ. Thông thường, các hãng vận tải hoặc giao nhận hàng hóa phải nộp ISF-5 cho hàng hóa còn lại trên tàu (FROB), các lô hàng trong trái phiếu dừng trong nước Mỹ trước khi đến cảng vận chuyển nước ngoài hoặc điểm đến cuối cùng khác.
Bên chịu trách nhiệm sẽ phải nộp ISF-5 ít nhất 24 giờ trước khi tàu đến Mỹ. Nếu một lô hàng bị phát hiện vi phạm nhiều lần Đạo luật Thương mại vì không gửi dữ liệu ISF, CBP có thể áp dụng hình phạt lên tới 10.000 đô la.
Bên khởi xướng việc đặt chỗ hàng hóa thường được gọi là bên đặt chỗ thường là bên chịu trách nhiệm nộp ISF-5 cho các quan chức Hải quan.
Ngoài các dữ liệu như số vận đơn, CBP cũng yêu cầu nộp các yếu tố dữ liệu sau của ISF-5.
- Tiệc đặt phòng
- HTS hàng hóa
- Cảng dỡ hàng nước ngoài
- Địa điểm giao hàng
- Gửi hàng đến bữa tiệc
Vi phạm ISF và các hình phạt mà họ thu hút
Có một số hướng dẫn được CBP đưa ra để đảm bảo tuân thủ các quy tắc và quy định của ISF. Những điều này có thể cho phép tùy ý tại cảng nhập cảnh tùy thuộc vào cân nhắc nhân sự và cơ sở hạ tầng có thể dẫn đến các quyết định như giữ lô hàng so với áp đặt yêu cầu bồi thường thiệt hại thanh lý.
Vi phạm nghiêm trọng các quy tắc ISF thường có nghĩa là tệp ISF được gửi muộn đáng kể hoặc không bao giờ được gửi.
- Không nộp đơn có nghĩa là một lô hàng đã đến cảng mà không có tài liệu ISF cần thiết sẽ dẫn đến các yêu cầu bồi thường thiệt hại được thanh lý
- ISF cần phải được nộp ít nhất 24 giờ trước khi lô hàng khởi hành từ cảng nước ngoài nếu không sẽ bị coi là trễ.
Quy tắc ba cuộc đình công
Mặc dù các hình phạt đối với các vi phạm có vẻ khắc nghiệt, CBP đưa ra cho những người vi phạm nhập khẩu ba cảnh báo qua điện thoại, email hoặc thư yêu cầu họ tuân thủ hoặc nếu không.
Cơ quan này có một cơ sở dữ liệu theo dõi những người vi phạm ISF và một khi các quan chức CBP xác định được những người tái phạm, các hình phạt sẽ dễ dàng được áp dụng. Các quan chức thường sẽ liên lạc với người phạm tội có hàng hóa đến muộn hoặc không có các tài liệu cần thiết yêu cầu họ khắc phục vấn đề hoặc giải thích những gì đã xảy ra.
