行政罰制度（AMPS）は、カナダ国境サービス庁（CBSA）の貿易・国境規制を侵害した営利企業を罰するための金銭罰制度である。
他の法律と同様に、CBSAはAMPSを使用して規制し、カナダで活動するすべての企業に均一な待遇が与えられることを保証します。AMPSの規制に違反した場合の結果は、Master Penalty Documentに規定されています。
ペナルティーアセスメントの流れ
CBSAの規制を遵守しなかった場合、AMPSの罰則を課す可能性があるため、審査を受ける可能性があります。最も一般的な不順守の形態は以下の通りです；
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- CBSAへの必要な情報の提供を拒否すること。
- 倉庫からの商品の無断搬出。
- CBSAからのカーゴリリースがない商品の引渡し。
- CBSAへの商品の報告を怠ること。
- CBSAに不正確または改ざんしたデータを提出すること。
CBSAに提出する輸出入貿易データの不正確さや矛盾については、お客様が責任を負うことになることに注意が必要です。通関業者がお客様に代わって貿易データ情報を収集・提出した場合でも、誤記・脱字やそれに伴う金銭的な罰則については、お客様が責任を負うことになります。
では、CBSAは輸出入ビジネスを行う企業に対して何を求めているのでしょうか。
- 関税の支払い（該当する場合）
- 輸入品のリリースを得る
- すべての必要書類の取得、準備、提出
- 正確で最新の記録を保持する
- 提出した情報に関するCBSAからの問い合わせに対応すること。
AMPS Administrative Monetary Penalty System CBSA Canada Border Services Agency ACI Advance Commercial Information AMPS C378 AMS C382
輸出入取引が CBSA 規制に準拠していることを確認するため、専門家や CBSA と協力することが望まれます。万が一、コンプライアンス違反が発覚した場合、AMPS侵害の重大性と規則性に応じて処罰されることになります。
ペナルティーアセスメントのお知らせ
あなたのビジネスが前述のCBSAの要件に反する場合、NPA（Notice of Penalty Assessment）フォームE650を受け取ることになります。
NPAに含まれる；
- 通知日 - NPAの発行日。
- ペナルティアセスメント番号 - NPAのユニークな識別番号。
- ペナルティ金額 - CBSAに支払うべき金額。
- オフィスコード - NPAを発行したCBSAオフィスの4桁の識別情報。
- Client Customs Account Name / Address
- Legal Name
- Client Identifier - クライアントのビジネス番号、キャリアコード、サブロケーションコード。
- Reason for Penalty Assessment.
- Contravention Identifier - あなたの特定の侵害を示すコード。
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- 規制当局 - お客様の侵害に対応する法令参照。
- 罰金計算情報。
- 関連情報
- 支払 - CBSAに支払うべき金額、および支払いが遅れた場合の利息情報。
- 強制措置の見直し - 罰則が不当だと感じた場合にCBSAに違反行為の見直しを申し立てる方法に関するガイドライン。
- 発行所。
- 発行担当官。
マスターペナルティードキュメント
Master Penalty Documentには、事業者がCBSAの要件に従わなかった場合に発生する可能性のあるすべての違反が含まれています。全部で152の項目があります。以下は、この文書に記載されている違反行為の一部を紹介します。
AMPS C001
企業が電子記録を読みやすい形式で保存していない場合に適用されます。
これは、企業が自社の商品とカナダへの輸送に関するACI（Advance Commercial Information）事前積荷情報または到着前情報を遵守しない場合に発生します。
輸入貨物の状態について、不正確な情報、改ざんされた情報、不完全な情報をACIシステムに提出した場合、企業はペナルティを受ける可能性があります。
罰則の見直し
前述したように、罰則が不当に課せられたと考える場合、その見直しを求める規定があります。罰則が誤っている場合は、訂正を求めることができます。一方、ペナルティに根拠がないと確信した場合は、不服を申し立てることができます。
コレクト
訂正は、以下の場合に発行されます；
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- ペナルティーのレベルが不正確です。
- ペナルティーの金額が予想より大きいです。
- 規定された期限前に義務が支払われました。
- ペナルティーを課した後に追加情報が送信されました。
アピールをする
ペナルティが誤って適用されたと感じた場合は、正式な再審査を申請することができます。 これは、NPAを受け取った後、90日以内に行う必要があります。
結論
安全面を考慮し、事業運営のあらゆる面がCBSAの要件に沿ったものであることを確認するために、専門家に相談することが重要です。また、CBSA国境情報サービス（BIS）（1-800-461-9999）に電話をして、コンプライアンスに関する詳細情報を得ることもできます。最後に、コンプライアンス計画を策定し、実施し、厳格に遵守する必要があります。
