El Sistema de Sanciones Monetarias Administrativas (AMPS) es un sistema de sanciones monetarias para castigar a las empresas comerciales que infringen la normativa comercial y fronteriza de la Agencia de Servicios Fronterizos de Canadá (CBSA).
Al igual que otras leyes, la CBSA utiliza el AMPS para regular y garantizar un trato uniforme a todas las empresas que operan en Canadá. Las consecuencias de infringir la normativa AMPS se estipulan en el Documento Maestro de Sanciones.
Proceso de evaluación de sanciones
Si incumple la normativa de la CBSA, es probable que se someta a una evaluación para la posible imposición de sanciones AMPS a su empresa. Las formas más comunes de incumplimiento incluyen;
- Incumplimiento del pago de derechos.
- Negarse a facilitar la información necesaria a la CBSA.
- Retirada no autorizada de mercancías de los almacenes.
- Entrega de mercancías sin el permiso de carga de la CBSA.
- No informar de las mercancías a la CBSA.
- Presentar datos inexactos o falsificados a la CBSA.
Es importante tener en cuenta que usted es responsable de cualquier inexactitud o incoherencia en los datos comerciales de importación o exportación presentados a la CBSA. Aunque un agente de aduanas recopile y envíe información de datos comerciales en su nombre, usted seguirá siendo responsable de los errores y omisiones, así como de las sanciones monetarias subsiguientes.
¿Qué exige la CBSA a las empresas de importación y exportación?
- Pagar los derechos (si procede)
- Obtener el levante de las mercancías importadas
- Adquirir, preparar y presentar toda la documentación necesaria.
- Mantener registros precisos y actualizados.
- Responder a las consultas de la CBSA relativas a la información presentada.
AMPS Administrative Monetary Penalty System CBSA Canada Border Services Agency ACI Advance Commercial Information AMPS C378 AMS C382
Es aconsejable trabajar con profesionales y con la CBSA para asegurarse de que sus transacciones de importación/exportación cumplen la normativa de la CBSA. En caso de que se le declare culpable de incumplimiento, se le sancionará en función de la gravedad y la regularidad de la infracción AMPS.
Notificación de multa coercitiva
Cuando su empresa infrinja alguno de los requisitos de la CBSA antes mencionados, recibirá un formulario E650 de Notificación de Evaluación de Sanciones (NPA).
El APN contendrá;
- Fecha de notificación - fecha de emisión del NPA. Los intereses de penalización comienzan a acumularse a partir de esta fecha.
- Penalty Assessment Number - el número de identificación único del APN.
- Penalty Amount - el importe que debe a la CBSA.
- Office Code - identificador de 4 dígitos de la oficina de la CBSA que emitió el APN.
- Client Customs Account Name / Address
- Legal Name
- Client Identifier - número de empresa, código de transportista y código de sublocalización del cliente.
- Reason for Penalty Assessment.
- Contravention Identifier - código que indica su infracción específica.
- Contravention.
- Regulatory Authority - la referencia legislativa que corresponde a su infracción.
- Penalty Calculation Information.
- Related Information
- Payment - importe pagadero a la CBSA, así como información sobre los intereses si el pago se retrasa.
- Review of Enforcement Action - directrices sobre cómo solicitar a la CBSA una revisión de sus contravenciones si considera que las sanciones son injustificadas.
- Issuing Office.
- Issuing Officer.
Documento maestro de sanciones
El Documento Maestro de Sanciones contiene todas las infracciones que pueden surgir cuando una empresa incumple los requisitos de la CBSA. Tiene 152 entradas en total. A continuación se ofrece un vistazo a algunas de las contravenciones que figuran en este documento.
AMPS C001
Aplicable cuando una empresa no conserva los registros electrónicos en un formato de fácil lectura.
Esto ocurre cuando una empresa no cumple con la información previa a la carga o a la llegada ( ACI) relativa a sus mercancías y su transporte a Canadá.
Una empresa puede ser sancionada por presentar al sistema ACI información inexacta, falsificada o incompleta sobre el estado de sus mercancías importadas.
Revisión de las sanciones
Como ya se ha dicho, existe la posibilidad de solicitar la revisión de las sanciones si considera que se le han impuesto injustamente. Si la sanción es incorrecta, puede pedir que se corrija. Por otro lado, si está seguro de que la sanción es infundada, puede recurrir.
Correcciones
Las correcciones se emiten cuando;
- La información sobre el cliente indicada en el APN es inexacta.
- El nivel de la sanción es incorrecto.
- El importe de la sanción es superior al previsto.
- Los derechos se pagaron antes del plazo estipulado.
- Se envió información adicional después de la imposición de la sanción.
Recursos
Si considera que la sanción se ha aplicado erróneamente, puede presentar una revisión formal de su caso. Debe hacerlo en un plazo de 90 días tras recibir el APN.
Conclusión
Para ir sobre seguro, es importante consultar a expertos para asegurarse de que todos los aspectos de sus operaciones comerciales se ajustan a los requisitos de la CBSA. También puede llamar al Servicio de Información Fronteriza (BIS) de la CBSA al 1-800-461-9999 para obtener más información sobre el cumplimiento de la normativa. Por último, debe desarrollar, aplicar y cumplir estrictamente un plan de cumplimiento.
