행정 과징금 제도(AMPS)는 캐나다 국경관리청(CBSA)의 무역 및 국경 규정을 위반한 영리 기업을 처벌하기 위한 금전적 과징금 제도입니다.
다른 법률과 마찬가지로, CBSA는 AMPS를 사용하여 캐나다에서 운영되는 모든 사업체에 대해 균등한 대우가 제공되도록 규제하고 보장합니다. AMPS 규정 위반에 따른 결과는 마스터 벌칙 문서에 명시되어 있습니다.
페널티 평가 프로세스
CBSA 규정을 준수하지 않을 경우, 비즈니스에 AMPS 벌금이 부과될 수 있다는 평가를 받게 될 가능성이 높습니다. 가장 일반적인 형태의 규정 미준수에는 다음이 포함됩니다;
- 관세 미납.
- CBSA에 필요한 정보 제공 거부.
- 창고에서 물품 무단 반출.
- CBSA로부터 화물 반출 허가를 받지 않고 물품 배송.
- CBSA에 물품 신고 미이행.
- 부정확하거나 위조된 데이터를 CBSA에 제출.
CBSA에 제출한 수입 또는 수출 거래 데이터의 부정확성 또는 불일치에 대한 책임은 귀하에게 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 세관 중개인이 귀하를 대신하여 무역 데이터 정보를 수집하여 제출하더라도 오류 및 누락에 대한 책임은 여전히 귀하에게 있으며, 그에 따른 금전적 처벌도 귀하가 부담해야 합니다.
그렇다면 수출입업에 종사하는 기업에게 CBSA는 무엇을 요구할까요?
- 관세 납부(해당되는 경우)
- 수입 물품의 통관 취득
- 필요한 모든 서류의 취득, 준비 및 제출
- 정확한 최신 기록 유지
- 제출된 정보에 관한 CBSA의 질의에 응답.
AMPS 행정 과징금 제도 CBSA 캐나다 국경 서비스국 ACI 사전 상업 정보 AMPS C378 AMS C382
수입/수출 거래가 CBSA 규정을 준수하는지 확인하기 위해 전문가 및 CBSA와 협력하는 것이 좋습니다. 규정 미준수로 유죄 판결을 받을 경우 AMPS 위반의 심각성 및 정기성에 따라 처벌을 받게 됩니다.
위약금 평가 통지
귀하의 비즈니스가 앞서 언급한 CBSA 요건을 위반하는 경우, 과태료 부과 통지서(NPA) 양식 E650을 받게 됩니다.
NPA에는 다음이 포함됩니다;
- 통지일 - NPA 발행일. 이 날짜부터 과태료 이자가 누적되기 시작합니다.
- 과태료 평가 번호 - NPA의 고유 식별 번호.
- 과태료 금액 - CBSA에 납부해야 하는 금액.
- 사무실 코드 - NPA를 발급한 CBSA 사무실의 4자리 식별자.
- 고객 세관 계정 이름/주소
- 법인명
- 고객 식별자 - 고객의 사업자 번호, 운송업체 코드 및 하위 위치 코드
- 벌금 평가 이유
- 위반 식별자 - 특정 위반을 나타내는 코드입니다.
- 위반 사항
- 규제 기관 - 귀하의 위반에 해당하는 법률 참조
- 벌금 계산 정보
- 관련 정보
- 납부 - CBSA에 납부해야 하는 금액 및 납부 지연 시 이자 정보
- 집행 조치 검토 - 벌금이 부당하다고 생각하는 경우 CBSA에 위반 사항에 대한 검토를 청원하는 방법에 대한 지침
- 발급 사무소
- 발급 담당관.
마스터 페널티 문서
기본 과태료 문서에는 비즈니스가 CBSA 요건을 준수하지 않을 때 발생할 수 있는 모든 위반 사항이 포함되어 있습니다. 총 152개의 항목이 있습니다. 아래는 이 문서에 포함된 몇 가지 위반 사항을 한눈에 살펴볼 수 있습니다.
AMPS C001
회사가 읽기 쉬운 형식으로 전자 기록을 보관하지 않은 경우에 적용됩니다.
이는 회사가 상품 및 캐나다로의 운송에 관한 사전 상업 정보(ACI ) 사전 선적 또는 도착 전 정보를 준수하지 않을 때 발생합니다.
수입 물품의 상태와 관련하여 부정확하거나 위조된 정보 또는 불완전한 정보를 ACI 시스템에 제출하는 경우 회사는 불이익을 받을 수 있습니다.
페널티 검토
앞서 언급했듯이 위약금이 부당하게 부과되었다고 생각되는 경우 위약금 재심의를 요청할 수 있는 조항이 있습니다. 위약금이 잘못 부과된 경우 수정을 요청할 수 있습니다. 반면에 위약금이 근거가 없다고 확신하는 경우 이의를 제기할 수 있습니다.
수정
정정은 다음과 같은 경우에 발행됩니다;
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- 벌금 수준이 부정확합니다.
- 벌금 금액이 예상보다 큽니다.
- 규정된 기한 전에 관세를 납부했습니다.
- 벌금 부과 후 추가 정보가 전송되었습니다.
이의 제기
벌금이 잘못 적용되었다고 생각되면 해당 사건에 대한 정식 검토를 신청할 수 있습니다. 이는 NPA를 받은 날로부터 90일 이내에 이루어져야 합니다.
결론
안전을 위해 비즈니스 운영의 모든 측면이 CBSA 요건에 부합하는지 확인하기 위해 전문가와 상담하는 것이 중요합니다. 또한 CBSA 국경 정보 서비스(1-800-461-9999)에 전화하여 규정 준수에 대한 자세한 정보를 얻을 수도 있습니다. 마지막으로 규정 준수 계획을 개발, 실행하고 엄격하게 준수해야 합니다.
