Das Administrative Monetary Penalty System (AMPS) ist ein Geldstrafsystem zur Bestrafung von Handelsunternehmen, die gegen die Handels- und Grenzbestimmungen der Canada Border Services Agency (CBSA) verstoßen.
Ähnlich wie bei anderen Gesetzen verwendet die CBSA das AMPS, um zu regulieren und eine einheitliche Behandlung aller in Kanada tätigen Unternehmen sicherzustellen. Die Folgen eines Verstoßes gegen die AMPS-Vorschriften sind im Master Penalty Document festgelegt.
Prozess der Strafzumessung
Wenn Sie die CBSA-Vorschriften nicht einhalten, werden Sie wahrscheinlich einer Prüfung unterzogen und möglicherweise mit AMPS-Sanktionen belegt. Zu den häufigsten Formen der Nichteinhaltung gehören;
- Nichtzahlung von Zöllen.
- Weigerung, der CBSA die erforderlichen Informationen zu übermitteln.
- Unerlaubte Entnahme von Waren aus Lagerhäusern.
- Lieferung von Waren ohne Frachtfreigabe durch die CBSA.
- Nichtmeldung von Waren bei der CBSA.
- Übermittlung ungenauer oder gefälschter Daten an die CBSA.
Es ist wichtig zu wissen, dass Sie für alle Ungenauigkeiten oder Unstimmigkeiten in den an die CBSA übermittelten Import- oder Exporthandelsdaten verantwortlich sind. Selbst wenn ein Zollmakler in Ihrem Namen Handelsdaten sammelt und übermittelt, sind Sie dennoch für alle Fehler und Auslassungen sowie die daraus resultierenden Geldstrafen verantwortlich.
Was verlangt die CBSA also von Unternehmen, die im Import und Export tätig sind?
- Entrichtung der Zölle (falls zutreffend)
- Erlangung der Freigabe der eingeführten Waren
- Beschaffung, Vorbereitung und Einreichung aller erforderlichen Unterlagen.
- Führen von genauen und aktuellen Aufzeichnungen.
- Beantwortung von Anfragen der CBSA zu den eingereichten Informationen.
AMPS Administrative Monetary Penalty System CBSA Canada Border Services Agency ACI Advance Commercial Information AMPS C378 AMS C382
Es ist ratsam, mit Fachleuten und der CBSA zusammenzuarbeiten, um sicherzustellen, dass Ihre Import-/Exporttransaktionen mit den CBSA-Bestimmungen konform sind. Sollten Sie der Nichteinhaltung für schuldig befunden werden, werden Sie entsprechend der Schwere und der Regelmäßigkeit des AMPS-Verstoßes bestraft.
Bußgeldbescheid
Wenn Ihr Unternehmen gegen eine der oben genannten CBSA-Anforderungen verstößt, erhalten Sie eine Notice of Penalty Assessment (NPA) Form E650.
Der NPA wird enthalten;
- Bescheiddatum - das Datum der Ausstellung des NPA. Ab diesem Datum beginnen die Strafzinsen zu kumulieren.
- Penalty Assessment Number - die eindeutige Identifikationsnummer des NPA.
- Penalty Amount - der Betrag, den Sie der CBSA schulden.
- Office Code - 4-stellige Kennung der CBSA-Stelle, die den NPA ausgestellt hat.
- Client Customs Account Name / Address
- Legal Name
- Client Identifier - die Geschäftsnummer, der Carrier Code und der Sub-Location Code des Kunden.
- Reason for Penalty Assessment.
- Contravention Identifier - ein Code, der Ihren spezifischen Verstoß angibt.
- Contravention.
- Regulatory Authority - die gesetzliche Referenz, die Ihrem Verstoß entspricht.
- Penalty Calculation Information.
- Related Information
- Payment - Betrag, der an die CBSA zu zahlen ist, sowie Informationen zu Zinsen, falls die Zahlung verzögert wird.
- Review of Enforcement Action - Richtlinien, wie Sie bei der CBSA eine Überprüfung Ihrer Verstöße beantragen können, wenn Sie die Strafen für ungerechtfertigt halten.
- Issuing Office.
- Issuing Officer.
Master-Strafmandat
Das Master Penalty Document enthält alle Verstöße, die auftreten können, wenn ein Unternehmen die Anforderungen der CBSA nicht erfüllt. Es enthält insgesamt 152 Einträge. Im Folgenden finden Sie einen Überblick über einige der Verstöße in diesem Dokument.
AMPS C001
Anwendbar, wenn ein Unternehmen es versäumt, elektronische Aufzeichnungen in einem leicht lesbaren Format aufzubewahren.
Dies ist der Fall, wenn ein Unternehmen die ACI (Advance Commercial Information), die Vorabinformationen über die Verladung oder Ankunft seiner Waren und deren Transport nach Kanada, nicht einhält.
Ein Unternehmen kann bestraft werden, wenn es ungenaue, gefälschte oder unvollständige Informationen über den Zustand seiner importierten Waren an das ACI-System übermittelt.
Überprüfung von Strafen
Wie bereits erwähnt, gibt es eine Bestimmung, nach der Sie die Überprüfung von Strafen beantragen können, wenn Sie glauben, dass diese zu Unrecht verhängt wurden. Wenn die Strafe nicht korrekt ist, können Sie eine Berichtigung beantragen. Wenn Sie hingegen überzeugt sind, dass die Strafe unbegründet ist, können Sie Einspruch einlegen.
Korrekturen
Korrekturen werden ausgegeben, wenn;
- Die in der NPA angegebenen Kundeninformationen sind ungenau.
- Die Höhe der Strafe ist nicht korrekt.
- Der Betrag der Strafe ist höher als erwartet.
- Die Abgaben wurden vor der festgelegten Frist bezahlt.
- Zusätzliche Informationen wurden nach der Verhängung der Strafe übermittelt.
Berufungen
Wenn Sie der Meinung sind, dass die Strafe zu Unrecht verhängt wurde, können Sie eine formelle Überprüfung Ihres Falles einreichen. Dies sollte innerhalb von 90 Tagen nach Erhalt des NPA geschehen.
Fazit
Um auf der sicheren Seite zu sein, ist es wichtig, dass Sie sich von Experten beraten lassen, um sicherzustellen, dass alle Aspekte Ihrer Geschäftstätigkeit mit den Anforderungen der CBSA übereinstimmen. Sie können auch den CBSA Border Information Service (BIS) unter 1-800-461-9999 anrufen, um weitere Informationen über die Einhaltung der Vorschriften zu erhalten. Und schließlich sollten Sie einen Plan zur Einhaltung der Vorschriften entwickeln, umsetzen und strikt einhalten.
