Jahrelang haben E-Commerce-Händler und ihre Kunden die De-Minimis-Regel ausgenutzt. Pakete mit einem Wert von 800 Dollar oder weniger konnten den U.S. Zoll passieren. Zoll passieren, ohne Zölle, ohne Gebühren und ohne zusätzlichen Papierkram. Während des E-Commerce-Booms ermöglichte diese Vergünstigung kleinen Verkäufern, auf globaler Ebene zu konkurrieren und Käufern preiswerte Produkte aus Übersee zu liefern, ohne dass es zu Problemen mit dem Zoll kam. Auf diese Weise konnten eCommerce-Verkäufer zig Millionen von Paketen mit geringem Wert abwickeln und den Unternehmen einen schnellen, kostengünstigen und unkomplizierten Versand ermöglichen.
Das hat sich geändert mit der Durchführungsverordnung 14324 am 30. Juli 2025. Jetzt muss jede internationale Postsendung, die in die USA geht, angemeldet werden und es müssen Zölle gezahlt werden - egal wie gering der Wert ist. Diese Neuerung kommt zu einer Zeit, in der der grenzüberschreitende elektronische Handel einen historischen Höchststand erreicht hat. Nach Angaben von Pitney Bowes werden die US-Haushalte allein im Jahr 2024 mehr als eine Milliarde internationaler Pakete erhalten, von denen sich viele auf die 800-Dollar-Freiheit verlassen, um die Kosten niedrig zu halten. Die neuen Regeln schaffen fairere Wettbewerbsbedingungen für US-Unternehmen.
Wie sieht diese neue Landschaft also aus? Wenn Sie U.S.-Postsendungen abwickeln oder mit USPS, E-Commerce-Partnern oder Zollmaklern zusammenarbeiten, sind Sie hier genau richtig. Dieser Leitfaden erläutert die Post-De-Minimis-Welt - und was Sie für reibungslose, gesetzeskonforme Importe tun müssen.
Das Ende der De-Minimis-Behandlung - Was sich geändert hat und warum
Lassen Sie es uns einfach halten. Lange Zeit gab es eine einfache Regel: Wenn ein Paket mit der Post ankam und sein Wert unter 800 Dollar lag, wurde es größtenteils ignoriert - keine Eingangsformulare, keine Zölle und keine Wartezeiten. Die De-Minimis-Regelung war in 19 U.S.C. §1321 verankert und war einer der Hauptgründe für den Boom des elektronischen Handels. Startups und kleine Marken liebten sie.
Die neue Executive Order 14324 beendet dies. Ab dem 29. August 2025 wird die De-Minimis-Regel nicht mehr für internationale Post gelten. Auf alle internationalen Postsendungen werden Zölle erhoben. 19 C.F.R. §145.12, der sich auf die Post und die Postzölle bezieht, ist nur ein kleiner Teil einer größeren politischen Initiative für Handelsfairness und gegenseitige Zölle, die vor allem die USA und China betrifft.
Jedes Paket, das mit internationaler Post ankommt, muss jetzt deklariert und verzollt werden - ohne Ausnahmen.
In der Vergangenheit gab es in den USA eine hohe De-Minimis-Schwelle. Aber da internationale Verkäufer Millionen von kleinen, zollfreien Paketen direkt an US-Adressen mit wenig bis gar keinen Sicherheitsvorschriften verschicken, dachte der Gesetzgeber, dass es an der Zeit sei, dies zu ändern.
Schauen wir uns die Auswirkungen der Änderungen auf den eCommerce an.
Nehmen wir an, Sie importieren handgefertigte Textilien oder Gadget-Accessoires über USPS in die USA und verkaufen sie über eCommerce Plattformen wie Temu oder AliExpress. Bis vor kurzem war der Versand kleiner Bestellungen für Ihre Kunden sehr einfach, billig und kostete keine Zölle. Das ist jetzt nicht mehr der Fall.
Ihr Wettbewerbsvorteil - die hauchdünnen Gewinnspannen dank der steuerfreien Einfuhr - könnte schrumpfen. Jetzt werden alle Importe über die internationale Post wie Express-Kuriersendungen behandelt und müssen Papierkram und Zölle bezahlen, die früher nur für größere kommerzielle Sendungen galten. Das bedeutet höhere Einstandskosten, und Sie müssen sich überlegen, ob Sie diese Kosten selbst tragen oder an den Käufer weitergeben wollen.
Ein Beispiel aus der Praxis: Glen Imports, ein Fachhändler für Elektronik, konnte früher 500 zollfreie Pakete pro Monat abwickeln. Seit der EO 14324 arbeiten Glen und sein Team mit einem Zollmakler zusammen und verwenden eine Importmanagement-Software, um jeden Monat Pay.gov-Arbeitsblätter einzureichen. Sie haben einen Anstieg der Versandkosten um etwa 10 % festgestellt und mussten die Einzelhandelspreise für einige Produkte erhöhen, um die neuen Zölle auszugleichen.
Zollmakler reagieren darauf mit umfassenden Automatisierungslösungen für ihre Kunden, die von der Datenerfassung bis zur Übermittlung von Arbeitsblättern reichen. Viele automatisieren jetzt die Integration mit Versandplattformen, um die Benutzer beim automatischen Ausfüllen von Zolltarifen und bei der Zahlung von Abgaben zu unterstützen.
Was denken Ihre Kunden? Sie könnten höhere Preise und etwas längere Versandverzögerungen vermuten, vor allem, während sich Ihr Team auf den neuen Abfertigungsprozess einstellt. Seien Sie offen und kommunizieren Sie alle Änderungen, um die Erwartungen Ihrer Kunden zu erfüllen und ihr Vertrauen zu erhalten.
Wenn Sie eCommerce betreiben oder USPS für Importe nutzen, müssen Sie die neue Regelung beachten, denn die Preisgestaltung, die Maßnahmen zur Einhaltung der Vorschriften und andere neue Fristen werden sich auf Ihren Gewinn auswirken.
Optionen für die Zollveranlagung: Wie werden Sie Ihre Postgebühren berechnen?
Jetzt kommt der wichtige Teil: Sie haben jetzt zwei Möglichkeiten um herauszufinden, wie viel Zoll Sie auf Postsendungen zahlen müssen. Schauen wir uns an, wie sie funktionieren und welche davon für Ihr Unternehmen finanziell am sinnvollsten ist.
Dies ist der gute Teil: Sie haben jetzt zwei Möglichkeiten, den Zollsatz für Ihre Postsendungen zu berechnen. Lassen Sie uns herausfinden, wie sie funktionieren und welche Methode für Ihr Unternehmen am besten geeignet ist.
Methodik 1 - Ad-Valorem-Steuer: Der prozentuale Ansatz
Dies ist die sprichwörtliche Prozentmethode. Sie werden Ihren geschätzten Wert mit dem entsprechenden Zollsatz (der im IEEPA und im Harmonisierten Zolltarif festgelegt ist) anteilig berechnen.
In ganz einfacher Mathematik:
Zollsatz = Produktwert × Zollsatz
Beispiel:
Was ist, wenn man einen Artikel im Wert von $100 einführt und darauf 25 Prozent Zoll bezahlt? Der CBP-Zoll für internationale Postsendungen beträgt dann $25.
Stellen Sie sich dies als eine prozentuale Steuer vor, die von der Herkunft Ihres Produkts abhängt. Sie ist gestaffelt, da Waren mit einem geringeren Wert eine geringere Zollrechnung bedeuten; Waren mit einem höheren Wert bedeuten höhere Zölle.
Methodik 2 - Spezifischer Zoll (Pauschalgebühr): Die vorübergehende Abkürzung
Möchten Sie etwas Einfacheres oder wollen Sie einfach nur Mathe vermeiden? Es gibt eine Pauschalmethode, die aber nur für sechs Monate gilt (bis zum 28. Februar 2026). Und so funktioniert es:
- $80 pro Artikel wenn der IEEPA/Reciprocal-Tarif unter 16% liegt
- $160 pro Artikel wenn die IEEPA/Reciprocal-Zölle zwischen 16% und 25% liegen
- $200 pro Artikel wenn die IEEPA/Reziprokzölle über 25% liegen
Es handelt sich um eine unkomplizierte Pauschaloption - aber denken Sie daran, dass sie nach dem 28. Februar 2026 wegfällt.
Szenario-Vergleich: Welche Zollmethode könnte billiger sein?
Lassen Sie uns prüfen, wie diese beiden Optionen in konkreten Szenarien aussehen.
| Beispiel-Szenario | Artikelwert (USD) | Tarif % | Ad-Valorem-Steuer | Pauschalpreis-Option | Kostengünstigere Wahl |
|---|---|---|---|---|---|
|
Kleiner Geschenkartikel mit niedrigem Tarif |
$40 |
12% |
$4.80 |
$80 |
Ad Valorem |
|
Markenschuhe der mittleren Preisklasse |
$180 |
20% |
$36 |
$160 |
Ad Valorem |
|
Luxuriöse Designer-Handtasche, hoher Tarif |
$800 |
28% |
$224 |
$200 |
Pauschalgebühr |
|
Smartwatch, Mittelklassetarif |
$700 |
18% |
$126 |
$160 |
Ad Valorem |
|
Grosse mechanische Teile, niedriger Tarif |
$600 |
15% |
$90 |
$80 |
Pauschalgebühr |
Wichtiges Mitbringsel:
Wenn Sie hochwertige Sendungen versenden, kann eine Pauschalgebühr wirtschaftlicher sein. Für Sendungen mit geringem Wert ist die Ad-Valorem-Methode jedoch fast immer die bessere Wahl.
Unterm Strich: Analysieren Sie Ihre durchschnittlichen Sendungswerte und Tarife und besprechen Sie dies mit Ihrem Zollmakler oder Ihrem Compliance-Team. Sie müssen sich an die Methode halten, die Sie für jeden Monat gewählt haben.
Schritt für Schritt: Abfertigung von Postsendungen mit CBP leicht gemacht
Es wird alles gut und es gibt keinen Grund, sich zu stressen. Gehen Sie die Dinge in Ihrem eigenen Tempo an und denken Sie daran, dass es keinen Grund zur Eile gibt. Wenn Sie genau arbeiten, wird es keine Verzögerungen geben und die Sendungen werden pünktlich sein.
Schritt 1 - Registrierung als qualifizierte Partei (CBP-Formular 5106)
Bevor Sie etwas anderes tun, müssen Sie sich bei der CBP registrieren lassen. Hierfür benötigen Sie das CBP-Formular 5106 ins Spiel, mit dem Sie Ihr "Profil" als Importeur erstellen. Ohne dieses Formular sind Sie nicht befugt, Zölle einzureichen oder zu zahlen.
Sie können Ihre Arbeitgeber-Identifikationsnummer (EIN) oder Ihre Sozialversicherungsnummer (SSN) verwenden oder eine vom CBP zugewiesene Nummer beantragen, wenn Ihr Unternehmen außerhalb der USA tätig ist. Senden Sie das ausgefüllte Formular per E-Mail an bondquestions@cbp.dhs.gov und bewahren Sie eine Kopie bei Ihren Unterlagen für Audits auf.
Profi-Tipp: Überprüfen Sie alle Angaben auf dem Formular 5106. Durch fehlende oder falsch angegebene Informationen kommt es zu Verzögerungen.
Schritt 2 - Sichern Sie sich eine Kaution (CBP-Formular 301): Ihre Importgarantie
Als nächstes müssen Sie eine Zollbürgschaft (dabei handelt es sich um eine finanzielle Verpflichtung mit dem Versprechen, alle festgelegten Zölle, Steuern und Gebühren an die CBP zu zahlen, die alle im CBP-Formular 301 festgehalten werden).
Was bedeutet das in einfachen Worten?
- Kontinuierliche Anleihe:
Wenn Sie die Angewohnheit haben, regelmäßig Waren zu importieren, werden Sie die jährliche Laufzeit der Kaution zu schätzen wissen. Sie sieht jedoch einen Mindestbetrag von 50.000 $ vor, der sich auf 10 % der Zölle bezieht, die man in einem Steuerjahr verzeichnet.
- Einzeltransaktionsanleihe:
Wenn Sie nur ein gelegentlicher Versender sind (einmal pro Saison), werden Sie diese Kaution zu schätzen wissen. Sie beläuft sich in der Regel auf 100% des Sendungswerts zuzüglich der Zollgebühren an der Grenze.
Schritt 3 - Reichen Sie Ihr Arbeitsblatt für internationale Postgebühren auf Pay.gov ein.
Jetzt kommen wir zum Papierkram. Wenn Sie Zölle zahlen, müssen Sie Ihre Zahlen über Pay.gov einreichen.
Hier ist Ihr Aktionsplan:
- Erstellen Sie ein Pay.gov-Konto:
Registrieren Sie sich bei ID.me oder Login.gov - so ist Ihr Profil sicher.
- Benachrichtigen Sie die CBP:
Schicken Sie eine E-Mail an IntlMailDutyHelp@cbp.dhs.gov nach der Einrichtung, damit Ihr Zugang aktiviert wird.
- Reichen Sie Ihr Arbeitsblatt monatlich ein:
Sammeln Sie alle Versanddaten des Vormonats, füllen Sie das Pay.gov-Arbeitsblattaus, und senden Sie eine Kopie davon an CBPDM@cbp.dhs.gov und IntlMailDutyHelp@cbp.dhs.gov.
Genauigkeit ist wichtig:
Es ist wichtig, dass jeder Eintrag korrekt ist, denn falsche Daten können dazu führen, dass Ihr Konto für eine Überprüfung oder ein Audit markiert wird. Wenn Sie feststellen, dass Sie einen Fehler gemacht haben, melden Sie sich bei Pay.gov ein und nutzen Sie die Funktion zur Korrektur oder Wiedervorlage vor Ablauf der Frist. Bei größeren Änderungen (z.B. einem falsch angegebenen Wert) wenden Sie sich an das CBP, um Unterstützung zu erhalten.
Bewahren Sie diese als Backup auf:
- Kopien der eingereichten Formulare und E-Mails
- Konnossemente
- Kommerzielle Rechnungen
- Arbeitsblätter zur Berechnung des Zolls
- Kommunikation mit dem CBP und Ihrem Broker
CBP-Audits konzentrieren sich oft auf die Dokumentation. Erstellen Sie daher für jeden Monat eine einfache digitale "Importdatei".
Erforderliche Datenfelder
Hier sehen Sie, was Sie auf Ihrem Arbeitsblatt eintragen sollten - lassen Sie nichts aus:
- Code der Fluggesellschaft (IATA/SCAC)
- Verfolgungsnummer
- Ankunftshafen und Ankunftsdatum
- Deklarierter Wert
- Herkunftsland
- Tarif Tarif
- Gesamte geschuldete Abgaben
Diese Genauigkeit bewahrt Sie vor zukünftigen Prüfungen und Kopfschmerzen.
Zahlungsfristen: Markieren Sie Ihren Kalender
Es gibt eine strenge Regel: Alle Abgaben für einen bestimmten Monat sind bis zum siebten Werktag des Folgemonats fällig. Wenn Sie zum Beispiel Sendungen im September abfertigen, ist die Zahlung bis zum 9. Oktober 2025 fällig.
Nehmen wir an, Sie importieren etwas und bezahlen es am Ersten eines jeden Monats, so wie Sie eine Rechnung bezahlen. Wenn Sie die Frist vergessen, werden Sie nach 19 C.F.R. 24.3a sanktioniert. Wenn Sie wiederholt nicht pünktlich zahlen, werden Sie mit Sicherheit eine Zielmarkierung auf Ihrem Rücken bekommen und von der CBP für zusätzliche Prüfungen markiert werden.
Kautions- und Speditionsverpflichtungen: Was jeder Importeur wissen sollte
Sowohl Spediteure als auch Importeure haben im Rahmen der neuen Richtlinie bestimmte Pflichten. Wenn Sie internationale Post in die USA befördern, benötigen Sie eine Internationale Frachtführer-Kaution (19 C.F.R. §113.64). Importeure oder deren Zollmakler, die Zölle einreichen, benötigen eine Grundkaution für die Einfuhr und Einreise (19 C.F.R. §113.62).
Warum gibt es das Kautionssystem?
Die CBP verwendet Kautionen als Sicherheitsnetz - wenn ein Importeur in Verzug gerät, wird die Regierung trotzdem bezahlt. Das System funktioniert sowohl für Spediteure als auch für Importeure, aber die Verbindlichkeiten sind unterschiedlich:
- Zustellunternehmen Sie sind für ihre eigenen Sendungen verantwortlich - wenn die Post aufgehalten oder zu niedrig deklariert wird, kann der Zusteller mit Strafen oder zusätzlichen Kontrollen rechnen.
- Importeure (oder die eingetragene qualifizierte Partei) sind für die Abgaben und die Einhaltung aller Anmelde- und Zahlungsfristen verantwortlich.
Kontinuierliche Kautionen verlängern sich jedes Jahr automatisch, aber wenn Sie Zahlungen versäumen, können Strafen und Ansprüche folgen, was oft zu einer eingefrorenen Kautionsdeckung oder sogar zu einem Stopp zukünftiger Lieferungen führt.
Beste Praxis: Setzen Sie einen Monat vor dem Verlängerungsdatum Erinnerungen in den Kalender und halten Sie einen offenen Draht zu Ihrem Bürgschaftsanbieter. So läuft Ihr Geschäft reibungslos, selbst wenn Sie etwas vergessen haben.
Compliance-Checkliste für Postimporteure
Hier ist eine kurze Checkliste, mit der Sie die Vorschriften einhalten und Geldstrafen vermeiden können.
Drucken Sie sie aus und überprüfen Sie sie monatlich:
- Deklarieren Sie das richtige Herkunftsland für alle Waren
(Raten Sie nicht, sondern prüfen Sie die Lieferantenunterlagen und Versandetiketten).
- Schließen Sie jeden Monat ab, indem Sie nur eine Art von Steuerbemessungsmethode verwenden
(Ad-Valorem oder Pauschalgebühr). (Änderungen zur Monatsmitte führen zu Problemen bei der Einhaltung der Vorschriften.)
- Eine aktive Zollkautionsversicherung muss ständig aufrechterhalten werden.
(Stellen Sie sicher, dass Sie an die jährliche Erneuerung erinnert werden).
- Die monatlichen Rechnungen müssen innerhalb der vorgeschriebenen Fristen genau ausgefüllt werden.
(Mit Import-Boarding-Systemen lassen sich die Einreichungsfristen automatisieren).
- Alle statischen Kundenbeziehungen müssen umgehend aktualisiert werden.
(Änderungen der Adresse, der geschäftlichen E-Mail-Adresse oder der Telefonnummer erfordern eine Aktualisierung der Kundenbeziehungen).
- Digitale Dateien müssen für die Zwecke von Audits aufbewahrt werden
(Aufzeichnungen der Korrespondenz sollten zusammen mit den Formularen und Arbeitsblättern aufbewahrt werden).
- Informieren Sie sich für jeden Artikel über die Tarifsätze und kopieren Sie nicht den letzten Monat.
(Verfolgen Sie die Tarife aufgrund von Änderungen im Bulletin des offiziellen Zoll- und Grenzschutzes).
- Bezahlen Sie alle Zollgebühren jeden Monat am oder vor dem Fälligkeitstag.
(Die Zahlungen müssen für das Fälligkeitsdatum geplant werden, um unnötigen Ärger zu vermeiden).
- Überprüfen Sie die Werte und die Nummern, die zusammen mit den Papieren der Sendung angegeben wurden.
(Reichen Sie die Papiere erst dann ein, wenn Sie sie vollständig mit der Sendung abgeglichen haben).
- Überwachen Sie die reziproken Zölle, die mit China erhoben werden, und andere wichtige Vorschriften.
(Arbeiten Sie mit einem Makler zusammen oder abonnieren Sie die Handelsnewsletter von Zoll und Grenzschutz, um sich auf dem Laufenden zu halten).
All dies zusammen hilft dem Benutzer bei der Abfertigung von Postsendungen sehr.
Häufige Fehler, die Sie vermeiden sollten
Ein kleiner Datenfehler kann Ihre Sendung um Wochen verzögern - überprüfen Sie also diese Punkte, bevor Sie auf "Absenden" klicken:
- Leere Stellen auf Ihrem Pay.gov-Arbeitsblatt
- Auch eine fehlende Sendungsverfolgungsnummer oder Hafenangabe kann die Bearbeitung verzögern.
- Verwendung des falschen Tarifs
- Überprüfen Sie den Harmonisierten Zolltarif (Harmonized Tariff Schedule) - die Tarife sind nicht statisch.
- Verpassen des Fälligkeitstermins für die monatliche Abgabe
- Stellen Sie sicher, dass die Zahlungsvorgänge automatisiert oder geplant sind.
- Vermischung der beiden Methoden zur Beurteilung von Pflichten in einem einzigen Monat
- Wenn Sie sich einmal für einen Monat entschieden haben, bleiben Sie dabei - oder Sie riskieren Ärger mit der Compliance.
- Erlöschen oder verspätete Erneuerung Ihrer Zollgarantie
- Der Ausfall einer Kaution kann dazu führen, dass Sie zukünftige Sendungen nicht mehr abwickeln können.
Profi-Tipp: Erstellen Sie eine Checkliste vor der Einreichung in Ihrem Importverwaltungsprogramm - dieser zusätzliche Schritt kann Ihrem Team Zeit, Stress und unerwartete Gebühren ersparen.
Übergangsfrist und Einhaltung der Bestimmungen von 2026: Was kommt auf uns zu
Im Moment haben Sie eine gewisse Flexibilität. Diese Pauschaloption, die spezifische Methode, wird nach dem 28. Februar 2026 auslaufen. Danach wird das Ad-Valorem (prozentuale) Zollsystem der einzige Standard für alle US-Postsendungen sein.
Blick nach vorn:
Die Einhaltung internationaler Postvorschriften wird höchstwahrscheinlich digital automatisiert werden. Immer mehr Makler und Importeure nutzen intelligente Plattformen und spezialisierte KI-Technologien, um Formulare vorauszufüllen, fehlende Informationen zu identifizieren und die Einreichung bei Pay.gov und dem ACE-System der CBP zu vereinfachen. Weitere Anpassungen der reziproken Zölle für China sowie laufende Verfeinerungen der Handelspolitik werden weiterhin stattfinden. Eine aktualisierte Technologie zur Einhaltung der Vorschriften wird sehr nützlich sein.
Innovative Importeure und ihre Makler automatisieren den gesamten Prozess, der das Ausfüllen von Erklärungen, die Zahlung von Zöllen und die Archivierung der erforderlichen Unterlagen umfasst. Das ist zeitsparend und hilft bei der Anpassung an die ständigen Veränderungen und die schnelle Abwicklung des US-Zolls, der bis 2026 deutlich fortschrittlicher sein soll als heute.
Fazit
Es führt kein Weg daran vorbei: Das Ende der De-Minimis-Behandlung ist eine erhebliche Veränderung. Auch wenn es nach einer Menge zusätzlicher Planung und Papierkram aussieht, sind diese neuen Compliance-Schritte für einen fairen Wettbewerb und die Offenhaltung des Handels gedacht. Wenn Sie sich über Ihre Möglichkeiten im Klaren sind, die Abgabenprüfung einhalten und eine kontinuierliche Compliance-Routine aufbauen, werden Ihnen diese Punkte sehr helfen.
Ich weiß, dass diese Punkte etwas verwirrend klingen, aber lassen Sie mich Ihnen versichern, dass Sie mit etwas Planung, gezielten Maßnahmen und den richtigen Strategien feststellen werden, dass die Postabfertigung einfach und vorhersehbar ist. Regelkonformität und Proaktivität sind eine Notwendigkeit.
Ihre Lieferkette wird sich nur verbessern, wenn Sie diese neuen Maßnahmen annehmen.
Arbeiten Sie mit Ihrem Zollmakler oder Handelsberater zusammen und integrieren Sie Ihr Geschäft nahtlos in das Post-De-Minimis-Rahmenwerk der CBP, damit Sie die Vorschriften weiterhin einhalten können. Wenn Sie sich auf den Handel konzentrieren, werden Ihnen die verbleibenden Anpassungen überschaubar erscheinen.
